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东方康铭改变了其3年净利润数据,以收到托管券商万联证券的警告信 云海金属

来源:股票资讯 作者:佚名 浏览量:179

中国经济网北京12月16日电全国中小企业股份转让系统网站近日公布的《关于北京东方康铭医疗器械有限公司及相关责任主体自律监管办法的决定》(股份转让系统公开监管函[2020]176号)显示,已发现北京东方康铭医疗器械有限公司(以下简称“东方康铭”,832779)存在以下违规行为:

2020年7月15日,东方康铭对2016-2018年度报告进行了更正和披露,对定期报告中涉及的会计差错更正进行了说明。东方康铭将原计入非流动资产账户的对外服务费追溯调整为流动费用,并追溯调整了2016年至2018年的财务数据。

调整影响2016年净利润-181.13万元,调整前2016年净利润-161.02万元,调整后2016年净利润-342.15万元,调整比例为-112.49%;受调整影响的2016年净资产为-181.13万元,调整前的2016年末净资产为690.33万元,调整后的2016年末净资产为509.20万元,调整比例为-26.24%。

调整影响2017年净利润-85.09万元,调整前2017年净利润为130.57万元,调整后2017年净利润为45.47万元,调整比例为-65.17%;受调整影响的2017年净资产为-266.23万元,调整前的2017年末净资产为820.9万元,调整后的2017年末净资产为554.67万元,调整比例为-32.43%。

调整影响2018年净利润-92.92万元,调整前2018年净利润340.35万元,调整后2018年净利润247.42万元,调整比例为-27.30%;2018年调整后净资产为-359.15万元,调整前2018年末净资产为1278.26万元,2018年末调整后净资产为919.11万元,调整比例为-28.10%。

国有股转让公司公司监管部认定,东方康铭的上述行为违反了《全国中小企业股份转让系统上市公司信息披露规则》(2017年12月22日发布)第四条和《全国中小企业股份转让系统上市公司信息披露规则》(2020年1月3日发布)第三条,构成信息披露违规行为。

鉴于上述违规行为,时任董事长张进、时任财务总监姜桂云未能忠实勤勉地履行职责,未能保证公司信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,违反了《全国中小企业股份转让系统上市公司信息披露规则》第三条,并对上述违规行为负有责任。

鉴于上述违法事实和情节,根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》第6.1条和《全国中小企业股份转让系统自律管理办法及纪律处分实施细则》第十四条,公司监管部决定采取自律管理措施,并向东方康铭、张晋、姜桂云发出警告函。

据中国经济网记者查询,东方康铭成立于2001年5月29日,注册资本为人民币1297.45万元,张晋为最大股东和实际控制人,持股比例为38.64%。公司于2015年7月16日在新三板上市,保荐经纪人为万联证券有限责任公司..

《全国中小企业股份转让系统保荐经纪人持续监管指引(试行)》第九条规定:保荐经纪人应当监督上市公司建立并有效执行内部管理制度,包括但不限于会计制度、财务管理和风险控制制度,以及对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等重大经营决策的程序和规则。

《全国中小企业股份转让系统上市公司信息披露规则》(2017年12月22日发布)第四条规定,上市公司及其他信息披露义务人应当及时、公允地披露所有可能对公司股票及其他证券转让价格产生重大影响的信息(以下简称“重大信息”),并确保信息披露内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

《全国中小企业股份转让系统上市公司信息披露规则》(2020年1月3日发布)第三条规定,上市公司信息披露包括定期报告和中期报告。

《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》第6.1条规定,全国股份转让系统公司可以对本业务规则第1.4条规定的监管对象采取以下自律措施:

(一)要求申请上市的公司、上市公司及其他信息披露义务人,或者其董事(会)、监事(会)及高级管理人员、保荐经纪人、证券服务机构及其相关人员就相关问题进行说明、解释和披露;

(2)要求上市公司和上市公司聘请中介机构对公司存在的问题进行核实并发表意见;

(三)约见谈话;

(四)要求提交书面承诺;

(五)发出警告信。

(六)责令改正;

(七)相关保荐经纪人、证券服务机构或其相关人员出具的文件暂时不予受理;

(八)暂停解除上市公司控股股东和实际控制人的限售股;

(九)限制证券账户交易;

(十)向中国证监会举报违法违规行为;

(十一)其他自律措施。

监管对象应积极配合国有股转让系统公司的日常监管,在规定期限内回答询问,按照国有股转让系统公司的要求提交说明,或披露相应的更正或补充公告。

《全国中小企业股份转让系统自律监管办法及纪律处分实施细则》第十四条规定,上市公司、上市公司、收购人、破产管理人及相关主体违反本规则的,全国股份转让公司可以实施以下自律监管措施:

(一)口头警示,即以口头形式告知监管对象违法事实或风险状况,要求其及时补救、纠正或预防;

(二)约见谈话,即要求被监督对象在指定的时间、地点接受有关违法行为的询问和训诫,并要求其说明情况,及时采取补救、纠正或预防措施;

(3)要求提交书面承诺,即要求被监督对象提交在规定时间内作为或不作为的书面承诺;

(四)出具警示函,即以书面形式告知监管对象相关违规事实或风险状况,并要求其及时补救、纠正或预防;

(五)责令改正,即要求监督对象停止违法行为或者限期改正;

(六)要求公开更正、澄清或者说明,即要求监管对象公开更正信息披露中的错误和遗漏,或者公开澄清或者说明相关事项或者风险;

(七)要求公开道歉,即要求监管对象以公告形式向投资者公开道歉;

(八)限期参加培训或考试,即要求监督对象限期参加指定机构组织的专业培训或考试,督促其提高遵纪守法意识、职业道德和实践能力;

(九)要求限期召开投资者吹风会,即要求被监管对象限期召开吹风会,向投资者公开说明或者说明具体事项;

(十)暂停解除上市公司控股股东和实际控制人的限售股,即在一定期限内申请解除相关人员持有的上市公司股份的限售股;

(11)建议上市公司更换相关员工,即建议上市公司更换董事、监事或高级管理人员,及时选聘合格的董事、监事或高级管理人员;

(十二)国家股份转让公司规定的其他自律措施。

以下是原文:

全国中小企业股份转让系统

股份转让系统[2020]176号

关于对北京东方康铭医疗设备有限公司及相关责任主体采取自律措施的决定

缔约方:

北京东方康铭医疗器械有限公司(以下简称东方康铭),住所地:北京市东城区安定门东街28号1号楼a单元709号。

张进,男,1963年1月出生,本公司董事长,本公司2016年度报告财务总监。

姜桂云,女,1975年1月出生,2017年至2018年担任公司年报财务总监。

经查,东方康铭存在以下违规行为:

2020年7月15日,东方康铭对2016-2018年度报告进行了更正和披露,对定期报告中涉及的会计差错更正进行了说明。东方康铭将原计入非流动资产账户的对外服务费追溯调整为流动费用,并追溯调整了2016年至2018年的财务数据。调整对2016年净利润的影响为-1,811,320.75元,调整前2016年净利润为-1,610,207.76元,调整后2016年净利润为-3,421,528.51元,调整比例为-112.49%。此次调整对2016年净资产的影响为-1,811,320.75元,其中2016年末调整前净资产为6,903,329.33元,调整后净资产为5,092,008.58元,调整比例为-26.24%。

调整影响2017年净利润-850,943.40元,调整前2017年净利润为1,305,672.43元,调整后2017年净利润为454,729.03元,调整比例为-65.17%;受调整影响的2017年净资产为-2,662,264.15元,调整前2017年末净资产为8,209,001.76元,调整后2017年末净资产为5,546,737.61元,调整比例为-32.43%。

调整对2018年净利润的影响为-929,245.28元,调整前2018年净利润为3,403,477.18元,调整后2018年净利润为2,474,231.90元,调整比例为-27.30%;2018年调整后净资产为-3,591,509.43元,调整前2018年末净资产为12,782,578.94元,调整后2018年末净资产为9,191,069.51元,调整比例为-28.10%。

东方康铭的上述行为违反了《全国中小企业股份转让系统上市公司信息披露规则》(2017年12月22日发布)第四条和《全国中小企业股份转让系统上市公司信息披露规则》(2020年1月3日发布)(以下简称《信息披露规则》)第三条的规定,构成信息披露违规行为。

鉴于上述违规行为,当时的张晋董事长和首席财务官姜桂云未能忠实、勤勉地履行职责,未能保证公司信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,违反了《信息披露规则》第三条,应对上述违规行为负责。

鉴于上述违法事实和情节,根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》第6.1条和《全国中小企业股份转让系统自律管理办法和惩戒办法实施细则》第十四条,我公司作出如下决定:

采取自律措施,向东方康铭发出警告信。采取自律措施,向张进、姜桂云发出警告信。

特此警告如下:

您应按照《信息披露规则》和其他业务规则履行信息披露义务,确保信息披露真实、完整、准确和及时。我在此警告你,公司和相关责任主体应充分重视上述问题,吸取教训,防止类似问题再次发生。否则,我公司将采取进一步的自律措施或给予纪律处分。

对于上述纪律处分,我公司将记录在证券期货市场诚信档案数据库中。上市公司应当自收到本自律决定之日起2个交易日内及时披露相应信息。

国有股转让公司公司监管部1

2020年12月10日

(编辑:蒋宁伟)

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